Actualizado el 19 abril 2023
Presupuesto de tesorería: Ejemplo y Excel Gratis 【2023】
¿Alguna vez has escuchado hablar de un presupuesto de tesorería? Si no lo has hecho, estás a punto de aprender algunos consejos importantes sobre cómo crear uno. En este artículo te enseñamos cómo hacerlo mediante un ejemplo y podrás descargar la plantilla en Excel Gratis.
¿Qué es un presupuesto o previsión de tesorería?
Un presupuesto de tesorería es un tipo de modelo de presupuesto utilizado para administrar eficientemente el flujo de efectivo de una empresa. Ayuda a asegurarse de que se está gastando el dinero de la manera correcta, de que se está ahorrando de acuerdo con las prioridades financieras y de que se está preparado para los períodos en los que no se esperan ingresos. Esto significa que se puede usar el presupuesto para planificar y controlar la cantidad de dinero que entra y sale de la organización.
¿Cómo se hace un presupuesto de tesorería? Ejemplo
Un presupuesto de tesorería comienza con una estimación de los ingresos y gastos de una organización. Esto le permite ver cuánto dinero entra y sale y le ayudará a determinar cuáles son sus prioridades financieras y cómo puede gastar el dinero de manera responsable.
1. Identificar las fuentes de ingresos y los métodos de pago.
Esto incluye los préstamos, los ingresos por intereses, los ingresos por la venta de activos, los ingresos fiscales, los ingresos de inversiones, los ingresos de los clientes, entre otros.
2. Calcular los gastos previstos.
Esto incluye los pagos a los proveedores, los sueldos y los impuestos, los costos de capital, los intereses, los gastos de inversión, los gastos de mantenimiento, los gastos de seguros, etc.
3. Estimar los ingresos y los gastos futuros.
Esto incluye los ingresos de nuevos clientes y los gastos de nuevos proyectos.
Una vez que haya estimado sus ingresos y gastos, debe hacer un análisis de los flujos de efectivo de su organización. Esto le ayudará a determinar cuándo y cómo debe recibir el dinero y gastarlo. Esto también le ayudará a planificar para los períodos en los que no se esperan ingresos.
4. Calcular los flujos netos de efectivo a lo largo del período.
Esto incluye todos los ingresos menos los gastos.
5. Establecer límites para los flujos netos de efectivo.
Esto ayuda a determinar el límite de efectivo disponible para cada periodo.
Una vez que haya determinado sus ingresos y gastos, debe crear el presupuesto de tesorería en sí. Esto le ayudará a ver cuánto dinero necesita para pagar sus facturas y cuándo necesita tenerlo. Esto también le ayudará a asegurarse de que sus gastos no excedan sus ingresos.
6. Preparar un presupuesto de tesorería.
Esto incluye los flujos netos de efectivo para cada periodo, los límites establecidos para los flujos netos de efectivo y los saldos proyectados de los bancos.
7. Revise el presupuesto.
Esto ayuda a asegurar que los ingresos y los gastos estén alineados con los objetivos de la empresa.
Cuando esté listo para comenzar a seguir su presupuesto de tesorería, debe establecer un sistema para rastrear sus ingresos y gastos. Esto le ayudará a mantenerse al día con sus finanzas y asegurarse de que está gastando el dinero de la manera correcta.
8. Implemente el presupuesto.
Esto incluye la aplicación de los límites de efectivo, la administración de los pagos y los ingresos y la administración de los bancos.
Plantilla presupuesto de tesorería en Excel
La plantilla de previsión de tesorería está diseñada para ajustarse a una variedad de situaciones, como los ingresos, egresos, transferencias bancarias, préstamos y pagos de impuestos con el fin de asegurar que sus cuentas se encuentren siempre equilibradas.
Esta plantilla permite a los empresarios anticipar sus necesidades de fondos y planificar su uso de forma eficiente. Esto significa que podrán asegurarse de tener los fondos necesarios para cubrir sus gastos y evitar cualquier sorpresa desagradable. Además, puede ayudar a los directores a identificar los momentos en los que tendrán que realizar ahorros o inversiones para guardar fondos para momentos de necesidad.
Presupuesto de Tesorería en Excel
Herramientas para hacer un presupuesto de tesorería
1. QuickBooks: QuickBooks es una de las principales herramientas de contabilidad para ayudar a los negocios a administrar su presupuesto de tesorería.
Pros: QuickBooks es una herramienta intuitiva que le permite generar informes financieros avanzados en tiempo real. Además, la interfaz es fácil de usar, ofrece una integración con otros sistemas de contabilidad y se puede acceder desde cualquier lugar.
Contras: El costo de la herramienta puede ser prohibitivo para algunas empresas pequeñas y medianas.
2. Microsoft Excel: Excel es una herramienta gratuita que puede usarse para administrar el presupuesto de tesorería.
Pros: Excel es una herramienta conocida y de fácil uso que puede ayudar a los usuarios a crear informes financieros avanzados. Además, la herramienta es gratuita y está disponible en computadoras con Windows, Mac y Linux.
Contras: Excel no es una herramienta de contabilidad integral y puede ser un poco complicada para aquellos que no estén familiarizados con la herramienta.