Actualizado el 25 septiembre 2026
Plantilla de presupuesto de servicios y trabajos en Excel y Word
Un presupuesto de servicios es la oferta que un profesional o una empresa entrega al cliente antes de hacer un trabajo, con cada tarea o fase, las horas o unidades, el precio, el IVA, la retención de IRPF si procede, el plazo y las condiciones de pago. Sirve para diseñadores, consultores, programadores, formadores, técnicos o cualquier autónomo que cobra por su trabajo. Esta plantilla en Excel calcula sola el descuento, el IVA del 21 %, la retención y el total a pagar.
Plantilla de presupuesto de servicios para descargar
El Excel tiene diez líneas de conceptos (horas o unidades por precio), un descuento opcional, el IVA y un desplegable para la retención del 15 %, del 7 % o sin retención. Viene rellenado con un ejemplo de diseño de identidad visual. La versión en Word sirve para presentarlo con texto, fases y condiciones, y para rellenarla a mano.
Descargar presupuesto de servicios en Excel
Descargar presupuesto de servicios en Word
Descargar presupuesto de servicios en PDF
Qué debe incluir un presupuesto de servicios
Cuanto más concreto es el presupuesto, menos margen deja a malentendidos sobre lo que entra en el precio. Estos son los apartados básicos.
- Datos del profesional y del cliente, con NIF.
- Número, fecha y validez de la oferta.
- Objeto del servicio en una o dos frases.
- Conceptos o fases con horas o unidades, precio e importe.
- Descuento, si lo hay, antes del IVA.
- IVA y retención de IRPF, con el total a pagar.
- Plazo de entrega y número de revisiones incluidas.
- Forma de pago, por ejemplo un anticipo a la aceptación y el resto a la entrega.
- Lo que no incluye y la firma de aceptación.
IVA y retención de IRPF en el presupuesto
La mayoría de los servicios profesionales llevan un 21 % de IVA. Si el cliente es una empresa o un profesional, además hay que restar la retención de IRPF, que el cliente ingresa en Hacienda en nombre de quien presta el servicio. Si el cliente es un particular, no hay retención.
| Situación | IVA | Retención de IRPF |
|---|---|---|
| Profesional que factura a una empresa o a otro profesional | 21 % | 15 % |
| Profesional en su año de alta o en los dos siguientes, si lo comunica al cliente | 21 % | 7 % |
| Cliente particular | 21 % | Sin retención |
| Actividad empresarial que no es profesional (por ejemplo, un taller o una tienda) | 21 % o el tipo reducido que corresponda | Sin retención, salvo módulos en algunas actividades (1 %) |
Tipos revisados en septiembre de 2026 con el cuadro de retenciones de la Agencia Tributaria. Algunos servicios tienen IVA reducido o están exentos, como la enseñanza reglada o ciertos servicios sanitarios.
Cómo hacer un presupuesto de servicios paso a paso
- Entiende el encargo. Pregunta al cliente qué necesita, para cuándo y con qué presupuesto aproximado cuenta.
- Divide el trabajo en fases o entregables que el cliente pueda reconocer.
- Estima las horas de cada fase o fija un precio cerrado por entregable.
- Aplica tu tarifa y, si procede, un descuento.
- Revisa el IVA y la retención según quién sea el cliente.
- Escribe las condiciones, que son el plazo, las revisiones incluidas, la forma de pago y lo que queda fuera.
- Pon una fecha de validez y envía el presupuesto en PDF para que el cliente lo firme.
Ejemplo de presupuesto de una diseñadora autónoma
Marta es diseñadora gráfica autónoma desde hace cinco años. Una empresa le pide un logotipo y su manual de marca. Marta presupuesta 2 horas de reunión inicial, 12 horas de diseño con tres propuestas y 8 horas de manual de identidad, a 45 € la hora, más una adaptación a redes sociales por 150 €. La base imponible es de 1.140 €. Suma 239,40 € de IVA (21 %) y resta 171 € de retención (15 %), porque el cliente es una empresa. La empresa pagará a Marta 1.208,40 € e ingresará los 171 € en Hacienda. Es el ejemplo que viene rellenado en la plantilla.
Del presupuesto a la factura
El presupuesto no sustituye a la factura. Cuando el trabajo se termina, o en cada pago parcial, hay que emitir una factura con los mismos conceptos, numerada y con todos los datos obligatorios. Si el cliente paga un anticipo, se emite factura por ese importe en el momento del cobro. Puedes usar la factura con IRPF si el cliente es una empresa, o la guía de cómo hacer una factura si es tu primera vez.
Preguntas frecuentes sobre el presupuesto de servicios
¿Cómo se hace un presupuesto de trabajo?
Se describe el trabajo por fases, se estiman las horas o se pone un precio por cada fase, se suma, se añade el IVA, se resta la retención si el cliente es una empresa y se indican plazo, forma de pago y validez. La plantilla de esta página hace los cálculos.
¿El presupuesto lleva retención de IRPF?
Sí, si lo presenta un profesional a una empresa o a otro profesional. Es del 15 %, o del 7 % en el año de alta y los dos siguientes. A un particular no se le aplica retención.
¿Cuánto tiempo es válido un presupuesto?
El que diga el propio presupuesto. Conviene fijarlo siempre, porque pasado ese plazo puedes revisar el precio.
¿Es obligatorio hacer un presupuesto antes de trabajar?
Con carácter general, no. Pero deja por escrito qué se ha contratado y a qué precio, y con la firma del cliente sirve como acuerdo si luego hay discrepancias.
¿Se puede cobrar un anticipo?
Sí, si se pacta en el presupuesto. Al cobrarlo hay que emitir una factura por el importe del anticipo.
ℹ️ Aviso. Plantilla orientativa, revisada en septiembre de 2026 con la Ley 37/1992 del IVA y los tipos de retención de la Agencia Tributaria. El IVA y la retención dependen de tu actividad concreta. Si tienes dudas, consúltalo con tu asesoría.
Más modelos en plantillas de presupuesto, incluido el presupuesto de obra y reforma.